财务科工作制度

　　1、正确贯彻执行各项财经政策，加强财务监督，严格财经纪律。财务人员要以身作则，奉公守法，和一切贪污盗窃、违法乱纪行为作斗争。

　　2、广开财源，合理组织收入，严格控制支出。一切费用开支严格按制度审批办理，保证医院资金正确、合理使用，保证医院正常业务工作开展所需资金。

　　3、根据医院工作目标和发展计划，正确编制年度财务预算。

　　4、加强医院经济管理和会计核算，及时、正确编制并上报财务会计报表、劳动工资统计报表。

　　5、按医院管理工作需要及时进行财务分析，为医院经济管理和经济决策提供科学信息资料。

　　6、对本院外采购开支等一切会计事项，均应取得合法的原始凭证(如发票、帐单、收据等)原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方可据以报销。一切空白纸条，不能作为正式凭据。出差或因公借支，须经主管部门领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。

　　7、会计人员要及时清理债权、债务，防止拖欠，减少呆帐。

　　8、积极配合有关部门定期对房屋、设备、家具、药品、医疗器械等国家财产进行经常监督，及时清查库存，防止浪费和积压及资产流失。

　　9、收费员每日收入的现金要及时上缴财务科，财务科于当日送存银行，库存现金不得超过银行的规定限额，出纳员、收费员不得以长补短，如有差错，由经手人详细登记，找出原因后报领导批示处理。

　　10、原始凭证、帐本、工资清册、财务决算等资料，以及会计人员交接，均按财政部门的规定办理。